Donazione e mutuo di Carlo Pandolfini

In genere le banche preferiscono non prendere in considerazione la concessione di mutui con ipoteca su immobile oggetto di donazione. Perchè?

Innanzitutto è necessario avere ben chiaro il concetto di "eredi legittimari": legittimari sono le persone alle quali è riservata, per legge, una quota dell'asse ereditario (definito come insieme dei beni e diritti appartenuti al defunto, oggetto di successione). Tale quota rappresenta un limite alla libertà di disporre dei propri beni. Essa è riservata per legge ai discendenti legittimi e naturali, agli ascendenti legittimi e al coniuge. La quota di riserva a disposizione degli eredi legittimari è calcolata in funzione del loro numero e delle varie ipotesi di concorso fra essi.

Se la quota di legittima (detta anche di riserva o indisponibile) risulta lesa a causa delle donazioni o delle disposizioni testamentarie effettuate dal defunto, i legittimari potranno, entro il termine di prescrizione ordinaria decennale, esercitare l'azione di riduzione che, se esperita vittoriosamente, comporterà l'automatica inefficacia della disposizione lesiva.

Orientamenti contrastanti si registrano sia in dottrina sia in giurisprudenza circa il momento in cui comincia a decorrere il termine della prescrizione decennale per l'esercizio dell'azione di riduzione. I primi orientamenti erano favorevoli a considerare come momento iniziale quello corrispondente all'apertura della successione (quindi dalla morte del de cuius), successivamente l'orientamento si è spostato nel senso di considerare come momento iniziale del decorso del termine quello corrispondente alla pubblicazione del testamento (quindi successivo alla morte del de cuius). Su tale punto è intervenuta la Corte di Cassazione a Sezioni Unite che ha risolto i contrasti in materia, ritenendo il momento iniziale del decorso del termine di prescrizione quello corrispondente al momento in cui sorge nel legittimario l'interesse ad agire e, quindi, nel caso di disposizione testamentaria, nel momento in cui l'erede designato dal de cuius accetta l'eredità, mentre, nel caso di donazione, il termine di prescrizione comincia a decorrere dal momento dell'apertura della successione (morte del de cuius).